현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 장기금융상품

현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 장기금융상품

- 현금 및 현금성자산 : 취득 당시 만기가 3개월 이내
- 단기금융상품 : 결산일로 부터 만기가 1년 이내
- 장기금융상품 : 결산일로부터 만기가 1년 이후

단기금융상품 용어

- 정기예금 : 정해진 기간 동안 일정한 금액을 예치한 후 만기가 되면 이자와 원금을 돌려받는 금융상품
- 정기적금 : 정해진 기간 동안 매월 일정 금액을 불입한 후 만기가 되면 이자와 원금을 돌려받는 금융상품
- 양도성예금증서(CD) : 예금의 만기일에 예금증서 소지인에게 원금과 이자를 지급하는 무기명 정기예금증서
- 어음관리계좌(CMA) : 종금사에서 판매하는 수시입출금상품으로서 예탁금을 어음이나 채권에 투자하여 그 수익을 돌려주는 실적배당상품
- 환매채(RP) : 환매조건부채권의 줄임말로 발행기관이 일정 기간 후에 다시 매입하는 조건으로 판매하는 채권
- 기업어음(CP) : 신용도 높은 우량기업이 단기적인 자금조달을 위해 발행하는 단기 무담보 융통어음